Finans Yönetiminde Tahsilat Zamanlamasının Kritik Önemi

Şirketler, yılın son çeyreğiyle birlikte yeni dönem bütçe ve nakit akışı planlamalarına odaklanırken; yıl boyunca oluşan cari hesapları, açık alacakları ve tahsilat takvimlerini incelemeye başladı. Özellikle vadelerin yeni yıla sarktığı işlemlerde, satışın yapılmış olması tek başına yeterli görülmüyor; finansal planlamanın başarısı, bu satışların ne zaman tahsilata dönüşeceğine bağlı hale geliyor.

TCMB ve TÜİK iş birliğiyle hazırlanan Sektör Bilançoları 2026 çalışmasındaki 2023-2025 verileri, alacak yönetiminin bilançolar üzerindeki etkisini kanıtlıyor. Verilere göre, kısa vadeli alacakların toplam aktifler içindeki payı 2023-2025 döneminde 3,5 puanlık bir artışla yüzde 20,5 seviyesine yükseldi. Bu durum, şirketlerin yıl sonu finansal tablolarını iyileştirmek için satış performansının yanı sıra tahsilat vadelerini de dikkatle yönetmeleri gerektiğini gösteriyor.

İlgili haber: Genç Kadın Gastronomi Girişimcilerine Eğitim ve Hibe Desteği

Yıl sonu yaklaşırken açık alacak yönetiminin önemine değinen Octet Türkiye CEO’su Derya Ekemen Fidan, şu değerlendirmede bulundu: "Yıl sonu, şirketlerin gerçekleşen satışlarıyla birlikte bu satışlardan doğan alacakların ne kadarının nakde dönüştüğünü de değerlendirdiği bir dönem. Açık alacakların yeni döneme taşınması, yıl sonu finansal tabloların yönetimine ek olarak bütçe ve nakit akışı planlamasında dikkate alınması gereken önemli bir unsur. Bu nedenle finans ekiplerinin tahsilat takvimlerini görünür biçimde yönetebilmesi, farklı tahsilat kanallarını değerlendirmesi ve önümüzdeki dönemin nakit planını buna göre oluşturması önem kazanıyor."

Vadelerin sektörel koşullara göre bir yıla kadar uzayabildiğini belirten Ekemen Fidan, 60 ve 90 günlük vadelerin artık peşin ödeme gibi algılandığını ve bu durumun alacakların bir sonraki yıla sarkmasına yol açtığını ifade etti. Octet Sanal POS kullanan şirketlerin, bankalarla tek tek anlaşma yapma zorunluluğu olmadan kredi kartı üzerinden tahsilat yapabildiğini ve müşterilerine taksit seçenekleri sunabildiğini belirtti. Bu sistemde, alıcının yaptığı ödeme ertesi iş günü satıcının hesabına aktarılıyor. Ayrıca şirketlerin cari hesap mutabakat döneminde müşterilerine SMS veya e-posta ile tahsilat linki gönderebildiği ve bayi ağlarındaki süreçleri Octet Platformu üzerinden merkezi olarak takip edebildiği aktarıldı.

İlgili haber: Kazancı Holding'den Özbekistan'a 200 Milyon Dolarlık Enerji Hamlesi

Sanal POS'un vadeli satışlardaki tahsilat yönetimine katkısını açıklayan Ekemen Fidan, "Firmaların çalışma modellerine göre tahsilatlar 1 yıla kadar uzanabiliyor. Bu da yılın son aylarında gerçekleşen bazı satışların tahsilatının bir sonraki yıla kalması anlamına geliyor. Sanal POS burada farklı bir seçenek sunuyor. Alıcı, kredi kartıyla ödeme yapmayı tercih ederek kendi ödeme planını kartının sunduğu imkanlar dahilinde taksitlendirebilirken, satıcı tahsilatını ertesi iş günü alabiliyor. Böylece henüz vadesi gelmemiş veya tahsilatı yeni yıla sarkan bir alacak, tarafların tercihine bağlı olarak yıl bitmeden nakde dönüşebiliyor. Bu imkan, şirketlerin açık hesaplarını azaltmasına ve yıl sonu nakit akışını daha etkin yönetmesine katkı sağlıyor" şeklinde konuştu.